L’Investissement Socialement Responsable (ou ISR)

En gestion d’actifs, la prise en compte des impacts environnementaux et sociaux est identifiée avec le label « ISR ». Décerné par un organisme indépendant, après une analyse de l’impact environnemental et social d’un support d’investissement et de sa contribution au développement durable, le label « ISR » a pour objectif de concilier performance économique et responsabilité sociale au travers de supports d’investissements durables.

Le label « ISR » s’appuie sur un décret et un arrêté de janvier 2016, modifié en juillet 2020, prévoyant ses critères d’éligibilité et modalités de contrôle dans un cadre financier. L’octroi du label résulte d’un audit réalisé par des labellisateurs (des organismes accrédités par le COFRAC, Comité français d’accréditation) et est encadré par un Comité « ISR » ayant pour mission d’animer et de faire évoluer le label au gré des mutations sociales et environnementales. Ce Comité est composé de professionnels d’horizons différents et apportant leurs expertises sur l’épargne salariale, la finance d’entreprise, la gestion d’actifs ou encore les placements financiers.

Ce mode de fonctionnement participe à faire du label « ISR » un véritable outil pour guider et orienter l’épargne des Français vers des supports d’investissements durables et responsables.

Les critères « ESG » sont généralement retenus pour réaliser une analyse extra-financière d’une entreprise. Il s’agit de tenir compte de l’impact d’une entreprise sur l’environnement et de son ancrage en matière de développement durable sur le long terme. Applicables notamment aux Entreprises de tailles intermédiaires et aux Grandes entreprises, les critères « ESG » tiennent compte, par exemple, de la consommation de ressources naturelles (E), de la formation des collaborateurs (S), ou encore de la parité au sein de l’entreprise (G), et permettent de concilier performance financière et extra-financière.

Pour décerner le label ISR à un support d’investissement, il est tenu compte des critères ESG.

Le label Greenfin est attribué aux fonds investissant dans l’économie verte, et doit permettre de répondre aux enjeux environnementaux contemporains consistant à lutter contre le réchauffement climatique et à favoriser la transition énergétique. Les fonds « verts » peuvent s’inscrire ou non dans une démarche « ISR ».

L’investissement responsable en chiffres à fin 2019

L’offre financière d’Haussmann Patrimoine vous permet de profiter de solutions d’Investissements Socialement Responsables disponibles au sein de nombreux véhicules d’investissements tels que le PEA, l’assurance vie, ou encore les supports d’épargne retraite (PER, PERP, contrat Madelin).

Dans cette optique, le Responsable Allocation d’Actifs de notre cabinet a retenu une sélection de fonds labellisés ISR répondant à nos exigences.

L’immobilier labellisé « ISR » résulte d’une volonté des acteurs de ce secteur et de la demande des investisseurs de décliner les normes « ISR » aux supports d’investissements immobiliers tels que les SCPI, les OPCI, ou les OPPCI. Ainsi, le label « ISR » immobilier vise à améliorer la performance énergétique des bâtiments, à recourir à des indicateurs précis pour analyser le parc immobilier ou encore de manière plus générale, à adopter des critères d’exigence en matière environnementale.

Nos conseillers sont à votre disposition pour vous présenter notre offre « ISR ».